Interne controles in de praktijk

• U identificeert risico’s in financiële en operationele processen met meer scherpte.
• U ontwerpt controles die logisch, uitvoerbaar en auditklaar zijn.
• U beoordeelt evidence op geschiktheid, volledigheid en inhoudelijke kracht.
• U documenteert interne controles met sjablonen, checklists en trackers.
• U versterkt auditgesprekken door helderheid, traceerbaarheid en overtuigende documentatie.
• U neemt een persoonlijk actieplan mee dat rechtstreeks toepasbaar is in uw organisatie.

• financiële en boekhoudkundige medewerkers, die dagelijks met processen zoals P2P, R2R of O2C werken en meer zekerheid willen in hun controles.
• controllers, die risico’s willen scherpstellen en auditklare documentatie willen aanleveren.
• teamleads finance of accounting, die consistente processen en een minimale foutenmarge willen bewaken binnen hun team.
• interne auditors, die de kwaliteit van bestaande controles willen evalueren of versterken.
• professionals in compliance of risk, die interne controles willen aligneren met bredere risicobeheersing en ESG-vereisten.

De docent werkt volgens onderstaande principes:

• De nadruk ligt op het leren via praktijkoefeningen/voorbeelden.
• De cases die worden besproken zijn realistisch, gehaald uit de realiteit en de praktijksfeer van de deelnemers.
• De aanpak is minimaal theoretisch en maximaal praktisch: waar mogelijk verwijst de docent naar de praktijk.
• De methode is interactief.

Dag 1: Fundamenten & Risicobewustzijn

• Introductie & belang van interne controles in moderne organisaties (fraude, compliance, ESG, digitalisering).
• Risicomanagement en het COSO-framework.
• Typologie van risico’s en groepsoefeningen in processen zoals Purchase-to-Pay.
• Ontwerp van controles (preventief vs. detectief, key vs. non-key) en praktische oefeningen.
• Lessons learned: veelvoorkomende valkuilen en mislukte controles.

Dag 2: Evidence, Audit Readiness & Praktische Toepassing

• Voldoende en geschikt bewijs: vorm vs. inhoud.
• Documentatie van controles met sjablonen, checklists en trackers.
• Praktijkcases: deelnemers identificeren risico’s, ontwerpen controles en verzamelen bewijs.
• Audit readiness en effectieve communicatie met auditors.
• Persoonlijk actieplan om direct verbeteringen door te voeren in de eigen organisatie.

Takeaways voor deelnemers:

• Praktische checklists en sjablonen (risicomatrix, controlefiche, reconciliatietracker).
• Concrete voorbeelden van goede vs. slechte evidence.
• Persoonlijk actieplan om interne controles te versterken en auditklaar te maken.

Deze opleiding komt in aanmerking voor permanente vorming

• 3u bij het BIV.
• 6u bij het ITAA.
• 6u bij het IBR.